אלומיי קפיטל, יצרנית חשמל ואנרגיות מתחדשות ומפתחת פרויקטים של אנרגיות מתחדשות וחשמל באירופה, בארה"ב ובישראל, מדווחת היום (שישי) על תוצאותיה הכספיות הלא מבוקרות לתקופת שלושת החודשים וששת החודשים שהסתיימו ב-30.6.2023.

ההכנסות עמדו על כ-25.5 מיליון אירו לששת החודשים שהסתיימו ב-30.6.2023, לעומת כ-29.2 מיליון אירו לששת החודשים שהסתיימו ב-30.6.2022. ירידה זו נבעה בעיקר מירידה במחירי החשמל בספרד ומעצירה קצרת טווח של אספקת חשמל ממתקני החברה לרשת בשל עבודות תחזוקה ושדרוג של קו ההולכה הראשי בין ספרד ופורטוגל שגרמה לירידה בהכנסות של כמיליון אירו. הירידה בהכנסות התקזזה בחלקה עם עלייה בהכנסות ממפעלי הביו-גז של החברה בהולנד, שנבעה בעיקר מהגברת הייצור ועליית מחיר הגז ב-2023, ומהחיבור לחשמל של Ellomay Solar (מתקן פוטו-וולטאי בהספק של 28 מגה וואט בספרד) במהלך יוני 2022, אז החלה החברה להכיר בהכנסות מהמתקן.

הוצאות התפעול באלומיי עמדו על כ-12 מיליון אירו לששת החודשים שהסתיימו ב-30.6.2023, לעומת כ-13.1 מיליון אירו לששת החודשים שהסתיימו ב-30.6.2022. הירידה בהוצאות התפעול נבעה בעיקר מהקטנת התשלומים במסגרת RDL 17/2022 בספרד, שנגרמה מהירידה במחיר השוק של החשמל. RDL 17/2022 הובילה להפחתת התשואות מפעילות הפקת חשמל של מתקני ייצור חשמל בספרד שאינם פולטים גזי חממה, באמצעות העברה של חלק מההכנסות על ידי מתקני הייצור לממשלה הספרדית.

כתוצאה מהירידה במחיר השוק של החשמל בספרד במהלך המחצית הראשונה של 2023, התשלומים במסגרת RDL 17/2022 היו נמוכים יותר במהלך תקופה זו לעומת התקופה המקבילה בשנה הקודמת. ירידה זו בהוצאות התפעול התקזזה בחלקה עם עלייה בהוצאות התפעול בקשר לפעולות הביו-גז של החברה בהולנד, שנגרמה מהשימוש בחומרי גלם איכותיים יותר בשל הירידה בזמינותם של חומרי גלם זולים, ומהחיבור של אלומיי סולאר לרשת החשמל במהלך יוני 2022, אז החלה החברה להכיר בהוצאות המתקן. הוצאות הפחת עמדו על כ-8.1 מיליון אירו לששת החודשים שהסתיימו ב-30.6.2023, לעומת כ-8 מיליון אירו לששת החודשים שהסתיימו ב-30.6.2022.

עלויות פיתוח פרויקטים עמדו על כ-2.2 מיליון אירו לששת החודשים שהסתיימו ב-30.6.2023, לעומת כ-1.6 מיליון אירו לששת החודשים שהסתיימו ב-30.6.2022. הגידול בעלויות פיתוח פרויקטים נגרם בעיקר מהעלייה בפעילויות פיתוח הקשורות לפרויקטים פוטו-וולטאים בישראל ובארה"ב.

הוצאות הנהלה וכלליות עמדו על כ-2.9 מיליון אירו לששת החודשים שהסתיימו ב-30.6.2023, לעומת כ-3.3 מיליון אירו לששת החודשים שהסתיימו ב-30.6.2022. הירידה בהוצאות הנהלה וכלליות נגרמה ברובה מירידה בהוצאות לביטוח אחריות של דירקטורים ונושאי משרה ומבונוסים ששולמו לעובדים בשנת 2022.

חלקה של החברה ברווחי חברה מוחזקת המטופלת לפי שיטת השווי המאזני, לאחר ניכוי עסקאות תוך-חברתיות, עמד על כ-1.5 מיליון אירו לששת החודשים שהסתיימו ב-30.6.2023, לעומת חלקה של החברה בהפסדי חברה מוחזקת המטופלת לפי שיטת השווי המאזני בסך כ-0.6 מיליון אירו לששת החודשים שהסתיימו ב-30.6.2022. הגידול בחלקה של החברה ברווחי חברה מוחזקת המטופלת לפי שיטת השווי המאזני נגרם בעיקר מגידול בהכנסותיה של דוראד אנרגיה בע"מ עקב הגידול בכמויות המופקות ותעריף החשמל הגבוה יותר בישראל, שהתקזזו חלקית עם גידול בהוצאות התפעול הקשורות לייצור המוגדל ולתעריף הגבוה.

הכנסות המימון נטו עמדו על כ-1.6 מיליון אירו לששת החודשים שהסתיימו ב-30.6.2023, לעומת הוצאות מימון נטו בסך של כ-2.2 מיליון אירו לששת החודשים שהסתיימו ב-30.6.2022. השינוי ניתן לייחוס בעיקר להכנסה הנובעת מהפרשי שער שהסתכמה בכ-6.9 מיליון אירו בששת החודשים שהסתיימו ב-30.6.2023, בעיקר בקשר למזומנים ושווי מזומנים בשקלים חדשים ואגרות חוב של החברה הנקובות בש"ח, לעומת הכנסות בסך כ-2.6 מיליון אירו לששת החודשים שהסתיימו ב-30.6.2022, שנגרמו מתיסוף של כ-7.1% בערך האירו כנגד השקל במהלך ששת החודשים שהסתיימו ב-30.6.2023, לעומת תיסוף של כ-3.3% בערך האירו בששת החודשים שהסתיימו ב-30.6.2022.

הטבת המס עמדה על כ-1.2 מיליון אירו לששת החודשים שהסתיימו ב-30.6.2023, לעומת מסים על ההכנסה בסך כ-1.1 מיליון אירו לששת החודשים שהסתיימו ב-30.6.2022. הרווח לששת החודשים שהסתיימו ב-30.6.2023 עמד על כ-4.6 מיליון אירו, לעומת הפסד של כ-0.6 מיליון אירו לששת החודשים שהסתיימו ב-30.6.2022.

סך הרווח הכולל האחר עמד על כ-31.1 מיליון אירו לששת החודשים שהסתיימו ב-30.6.2023, לעומת סך הפסד כולל אחר בסך כ-34.8 מיליון אירו לששת החודשים שהסתיימו ב-30.6.2022. השינוי נגרם בעיקר משינויים בשווי ההוגן של גידורי תזרימי מזומנים, ובכלל זה עלייה מהותית בשווי ההוגן של ההתחייבות הנובעת מהסכם financial power swap המכסה כ-80% מהתפוקה של מתקן ה-PV טלאסול, לעומת התקופה המקבילה אשתקד.

ה-PPA של טלאסול חווה תנודתיות גבוהה עקב השינויים המשמעותיים במחירי החשמל באירופה, שכללו עלייה מהותית במחירים במהלך 2021 ו-2022 וירידה מהותית במחירים במהלך 2023. על פי התקנים לחשבונאות גידור, השינויים בשווי ההוגן של ה-PPA של טלאסול נרשמים בהונה העצמי של החברה באמצעות קרן גידור ולא באמצעות גירעון מצטבר/עודפים. השינויים אינם משפיעים על הרווח/הפסד נקי המאוחד של החברה או על תזרימי המזומנים המאוחדים של החברה. מאחר שהחברה היא בעלת השליטה בטלאסול, השפעתם הכוללת של השינויים בשווי ההוגן של ה-PPA של טלאסול (לרבות חלק המיעוט) מאוחדת בדוחות הכספיים ובסך ההון של החברה.

סך הרווח הכולל עמד על כ-35.7 מיליון אירו לששת החודשים שהסתיימו ב-30.6.2023, לעומת סך הפסד כולל בסך כ-35.4 מיליון אירו לששת החודשים שהסתיימו ב-30.6.2022. ה-EBITDA עמד על כ-9.9 מיליון אירו לששת החודשים שהסתיימו ב-30.6.2023, לעומת כ-10.6 מיליון אירו לששת החודשים שהסתיימו ב-30.6.2022. ראו בטבלה בעמוד 13 בהודעה לעיתונות זו התאמה של מספרים אלה לרווח והפסד.

המזומנים נטו מפעילות שוטפת עמדו על כ-5.3 מיליון אירו לששת החודשים שהסתיימו ב-30.6.2023, לעומת כ-8 מיליון אירו לששת החודשים שהסתיימו ב-30.6.2022. הירידה במזומנים נטו מפעילות שוטפת לששת החודשים שהסתיימו ב-30.6.2023 נגרמה בעיקר מירידה במחירי החשמל בספרד.

עוד ב-

אלומיי קפיטל חוגגת: רווח נקי של 2.8 מיליון אירו

לכתבה המלאה

 רני פרידריך מנכ"ל אלומיי קפיטל: "ששת החודשים הראשונים של שנת 2023 התאפיינו בירידת מחירי החשמל באירופה בכלל ובספרד בפרט. הרבעון השני, שהוא רבעון מעבר, נפגע בעיקר מירידת מחירי החשמל. ברבעון השלישי שהוא רבעון קיץ חלה עליה במחירי החשמל והם התיצבו על כ- 80 אירו  למגהוואט שעה. על אף הירידה במחירי החשמל בחציון הראשון לשנת 2023, ה-EBITDA  ירד רק בכ- 0.7 מיליון אירו לעומת התקופה המקבילה אשתקד. פיתוח פרויקטים בארה"ב שהתווסף לפיתוח באיטליה וישראל העלה את הוצאות הפיתוח. חיבור 2 פרויקטים ראשונים באיטליה (20 מגה וואט פוטו וולטאי) צפוי בחודש הקרוב. החיבור מתבצע באיחור של חצי שנה לעומת הצפי המקורי והחברה צפויה לקבל שיפוי כספי על האיחור בחיבור מקבלן ההקמה. תחנת הכח דוראד מראה עליה בהכנסות וברווח הנקי ומגמה זאת צפויה להמשיך גם ברבעון השלישי".