הפיקוח על הבנקים הודיע היום למערכת הבנקאית על הקלה משמעותית שהוא מורה לתת בכל הנוגע לסיגמנט האשראי לעסקים וחברות, מה שיושב באופן עקרוני תחת החטיבה העסקית של הבנקים. ההקלה, יבשושית ככל שהיא נשמעת היא חשובה מאוד והיא למעשה מאפשרת מתן אורכה של 3 חודשים לחברות ולעסקים להמציא דוחות כספיים למערכת הבנקאית.

נסביר לרגע את הדברים. כשבנק מעמיד אשראי או שוקל אם להעמיד אשראי לעסקים הוא זקוק לדוחות הכספיים המבוקרים שלהם ולרוב הוא מבקש מסמכים נוספים אבל ליבת המסמכים הם הדוחות הכספיים המבוקרים. הדוחות האלה, מיותר לציין, שזפו את עיניו של רואה החשבון המבקר ומכאן המערכת מייחסת להם אמינות רבה (יחסית).

הדוחות הכספיים המבוקרים מאפשרים כאמור לבנק לבצע חיתום מדויק יותר שהמשמעות שלו היא אם בכלל להעמיד את האשראי לעסק ואם כן באיזו ריבית ואילו בטוחות לדרוש. אבל יש גם היבט נוסף לדבר הזה. אחד מהסעיפים בחוזי ההלוואה שהבנקים מחתימים עסקים קובע כי כל עוד האשראי הועמד לא נפרע במלואו הרי שהעסקים יצטרכו להציג את הדוחות הכספיים שלהם באופן שוטף לצורכי בקרה וכאן אם יש חריגה בתנאים, הרי שהבנק יכול להעמיד את האשראי לפירעון מידי וזה כבר קטלני.

מאז שפרצה המלחמה נוצרה בוקה ומבולקה בכל הנוגע להספקת הדוחות הכספיים האלה וזה אומר שהבנקים קיבלו אם בכלל את הדוחות האלה באיחור ניכר ולכן היה קשה להם לנהל את האשראי הזה במידת ההדיקות המתבקשת ואז נוצר או שהבנק נאלץ לבצע הפרשה נגד החוב הזה, או שהבנק נאלץ לקבל החלטות שעשויות להיות קטלניות לעסק מבלי שיש לו את כל המידע שהוא צריך.

כך או אחרת, לבנקים היה חסר מידע מהותי מאוד על האשראי שהועמד לעסקים ובטח המידע הזה היה חסר כשהבנק רצה להעמיד אשראי חדש.

הבנקים פנו לפיקוח על הבנקים שקבע כללים נוקשים על המועדים בהם חברות צריכות להציג את הדוחות שלהם לבנקים, והסבו את שימת ליבו למצב בו העסקים מתקשים לעמוד במועדים הקבועים בהוראות וזה עלול לייצר כשל.

הפיקוח על הבנקים בחן את הנושא והחליט לפתוח את ההוראה, לפחות לתקופת המלחמה, ונתן אורכה לעסקים וזה אומר שאם לעסק היו 9 חודשים מנקודת הזמן  שנקבעה עם הבנק (נניח כל רבעון או כל שנה) להגיש את הדוחות הכספיים בטרם הבנק יוכל לנקוט בצעדים חד-צדדים, הרי שכעת העסקים מקבלים שנה וזה אומר שאת דוחות 2023 ניתן להגיש עד ה-31 בדצמבר 2024 ואת דוחות 2024 ניתן להציג לבנק עד ה-31 בדצמבר 2025 וכן הלאה.

עוד ב-

סגן המפקח על הבנקים למערכת: תיזהרו עם האשראי לנדל"ן

לכתבה המלאה