הרשות לאיסור הלבנת הון ומימון טרור במשרד המשפטים מפרסמת היום, (רביעי) מסמך בנושא התפתחות של סיכונים ומגמות ביחס להלבנת הון ומימון טרור בעולם הנכסים הוירטואליים (קריפטו), במטרה לספק תמונת מצב עדכנית ולהנגיש ידע מקצועי בנושא הנכסים הוירטואליים וסיכוני הלבנת הון ומימון טרור הכרוכים בהם.

המסמך מציג סקירה כללית אודות שוק הנכסים הוירטואליים, מגמות פשיעה, הלבנת הון ומימון טרור והתפתחויות שונות שעלולות להיות מלוות בסיכוני הלבנת הון ומימון טרור. הגם שמרבית הפעילות בנכסים וירטוליים הינה לגיטימית, יש להכיר סיכונים אלו על מנת לזהותם ולנהלם כנדרש. 

המסמך סוקר את התפתחויות האסדרה בנושא בעולם ובישראל, ומציג דגלים אדומים לצד נסיבות מפחיתות סיכון, אשר יכולים לסייע לגופים פיננסיים בזיהוי רמת הסיכון לשימוש לרעה בנכסים וירטואליים ובמידת הצורך לדווח לגביהם לרשות.

שוק הנכסים הוירטואליים  נמצא בעיצומה של תנופה מחודשת עם שווי שוק מוערך של טריליוני דולרים, מחזורי מסחר, המגיעים עד מאות מיליארדי דולר ביום, ואימוץ גובר מצד הציבור הרחב והמוסדות הפיננסים המסורתיים. שוק זה מאופיין בצמיחה מהירה, חדשנות טכנולוגית ומגוון רחב של יישומים, וטומן בחובו פוטנציאל מהותי לקידום יעילות והכלה פיננסית. התפתחויות אלו מלוות בסיכונים ייחודיים ובכללם סיכוני הלבנת הון ומימון טרור, אשר נובעים, בין היתר, ממאפייני הטכנולוגיה, היות והפעילות חוצת גבולות ולעיתים נטולת גבולות גיאוגרפיים וקצב השינויים המהיר.

בשנים האחרונות מסתמנות מספר מגמות ותופעות פשיעה בעלות השלכה ישירה על סיכוני הלבנת הון ומימון טרור באמצעות נכסים וירטואליים. בין המגמות הרוחביות שזוהו ניתן לציין מעבר גובר של גורמי פשיעה, מלביני הון ומממני טרור לשימוש במטבעות יציבים ,(Stable Coins) גידול בהיקפי הונאות כלפי משקיעים בנכסים וירטואליים והלבנת ההון המופק מההונאות, שינוי באופן ריבוד הנכסים הוירטואליים שהתקבלו מעבירה, העלמת הכנסות מפעילות בנכסים וירטואליים, ועוד.

כמו כן, מממני טרור החלו לעשות שימוש בפלטפורמות וטכנולוגיות חדשניות כגון פלטפורמות מסחר בין עמיתים ,(P2P) יישומי כלכלה מבוזרת (DeFi) ומסחר באמצעות בוטים בפלטפורמות חברתיות. היות ואלו, אינן חוסות בהכרח תחת משטרי איסור הלבנת הון ומימון טרור, הן בעלות פוטנציאל לניצול לרעה על ידי גורמים עברייניים ומציבות גם הן אתגרים משמעותיים, בפני רשויות החוק והאכיפה ברחבי העולם.

חוק הפיקוח על שירותים פיננסיים, שנחקק ב- 2016, הסמיך את רשות שוק ההון, ביטוח וחיסכון כרגולטור של סקטור נותני השירותים הפיננסיים ובהתאם זהו הגוף המפקח על פעילותם של נותני שירותים בנכסים וירטואליים. ב- 2019 במסגרת עדכון המלצה 15 הרחיב ה- FATF את תחולת דרישות איסור הלבנת הון ומימון טרור, כך שיחולו גם על נכסים וירטואליים. בהתאם לכך, בעשור האחרון ננקטו בישראל צעדים לאסדרת הפעילות בתחום, במטרה להבטיח עמידה בהמלצות של ארגון ה- FATF  וליצור מסגרת רגולטורית ברורה המאזנת בין ניהול סיכונים לעידוד חדשנות. 

עוד ב-

מהפכה בשוק הקריפטו בישראל: חברת הענק במהלך של 180 מיליון דולר

לכתבה המלאה

לאור התגברות הסיכון הקיים בניצול לרעה של שוק הנכסים הוירטואליים לצורך הלבנת הון ומימון טרור, הרשות מבקשת, באמצעות פרסום המסמך, להעלות את המודעות לסיכונים המפורטים בו ולסייע לגופים המדווחים לזהות פעילות הנקשרת לתופעה זו, ולדווח בהתאם.